近日，交发集团监督审计室根据2023年内审计划，对以往部分审计项目开展审计整改“回头看”，更好发挥审计监督“治已病、防未病”作用，推动审计整改结果有效转化为治理效能，力促被审计单位完善制度、加强管理、堵塞漏洞，切实做好审计整改“后半篇文章”。一是周密部署审计整改“回头看”工作实施。拟定整改“回头看”实施方案，明确工作目标、审计小组、内容及要求。建立集团《审计整改“回头看”问题表现形式清单》，涵盖法人治理、制度建设、财务管理、合同管理、招采管理、资产管理6大类71项问题表象。二是有效推动审计整改“回头看”工作落地。审计小组通过以清单为指南，重点关注审计问题是否全面整改到位，审计整改是否做到“举一反三”，是否真正从源头治理的角度完善相关措施和制度规则。分析研判未整改到位问题产生的根源，揭示问题背后存在的主体责任缺失、体制机制障碍，确保提出的建议对症下药、务实管用，既解决当下问题，又推动建章立制，有效避免问题“屡查屡犯”“甲审乙犯”，充分发挥审计“免疫系统”功能。三是巩固审计整改“回头看”工作成果。根据问题清单对整改佐证材料以及整改后企业经营管理流程逐一进行核实，跟踪督促被审计单位整改措施及整改效果，并进行逐一销号。
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